Содержание
Если у вас есть любимое дело, и вы хотите зарабатывать на нем официально, то вовсе не обязательно становиться индивидуальным предпринимателем. Вполне возможно заниматься им и без регистрации.
В ваших планах начать бизнес как можно скорее? Наш материал будет очень полезен — рассказываем обо всех видах деятельности без регистрации ИП в Беларуси, а также о том, как стать самозанятым и не нарушить при этом закон.
Статья опубликована 4 марта 2019 и устарела. С 2023 введен налоговый режим «Налог на профессиональный доход» для самозанятых — без регистрации ИП и уплаты взносов в ФСЗН.
Какой документ регулирует этот вопрос?
Гражданский кодекс Республики Беларусь. А точнее — часть 4 пункта 1 его первой статьи.
Следует отметить, что список видов деятельности, не требующих регистрацию в качестве ИП в Беларуси, в перспективе может расшириться. Последний раз перечень изменялся после выхода Указ №337 от 19 сентября 2017 года «О регулировании деятельности физических лиц».
Если хотите знать, какой деятельностью можно заниматься без открытия ИП, то изучите таблицу ниже, составленную на основе официальных положений Гражданского кодекса Беларуси.
| Вид деятельности | Нюансы |
| ремесленная | |
| оказание услуг экотуризма | |
| ведение личных подсобных хозяйств, производство, переработка и реализация произведенной сельскохозяйственной продукции | только граждане Республики Беларусь |
| адвокатская | |
| нотариальная деятельность нотариусов | |
| деятельность третейских судей | |
| деятельность медиаторов | |
| деятельность, осуществляемая в рамках временных научных коллективов | |
| использование собственных ценных бумаг и банковских счетов в качестве средства платежа или в целях сохранения денежных средств и получения дохода | |
| оказание услуг по выращиванию сельскохозяйственной продукции | |
| предоставление услуг по дроблению зерна | |
| выпас скота | |
| репетиторство (консультативные услуги по отдельным учебным предметам (предметам), учебным дисциплинам (дисциплинам), образовательным областям, темам, в том числе помощь в подготовке к централизованному тестированию) | |
| чистка и уборка жилых помещений | |
| уход за взрослыми и детьми, стирка и глаженье постельного белья и других вещей в домашних хозяйствах граждан, выгул домашних животных и уход за ними, закупка продуктов, мытье посуды и приготовление пищи в домашних хозяйствах граждан, внесение платы из средств обслуживаемого лица за пользование жилым помещением и жилищно-коммунальные услуги, кошение травы на газонах, уборка озелененной территории от листьев, скошенной травы и мусора | |
| майнинг, приобретение, отчуждение цифровых знаков (токенов) | |
| музыкально-развлекательное обслуживание свадеб, юбилеев и прочих торжественных мероприятий | |
| деятельность актеров, танцоров, музыкантов, исполнителей разговорного жанра, выступающих индивидуально | |
| предоставление услуг тамады | |
| фотосъемка, изготовление фотографий; видеосъемка событий | |
| деятельность, связанная с поздравлением с днем рождения, Новым годом и иными праздниками независимо от места их проведения | |
| реализация котят и щенков при условии содержания домашнего животного (кошки, собаки) | |
| услуги по содержанию, уходу и дрессировке домашних животных | кроме сельскохозяйственных животных |
| копирование, подготовка документов и прочая специализированная офисная деятельность | |
| устный и письменный перевод | |
| предоставление услуг, оказываемых при помощи автоматов для измерения веса, роста | |
| ремонт швейных, трикотажных изделий и головных уборов | кроме ремонта ковров и ковровых изделий |
| предоставление жилых помещений, садовых домиков, дач | кроме предоставления жилых помещений, садовых домиков, дач для краткосрочного проживания |
| предоставление физическими лицами принадлежащих им на праве собственности жилых помещений, садовых домиков, дач иным физическим лицам для краткосрочного проживания | за исключением иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих и временно проживающих в Республике Беларусь |
| реализация иностранными гражданами и лицами без гражданства, временно пребывающими и временно проживающими в Республике Беларусь, на торговых местах на рынках и (или) в иных установленных местными исполнительными и распорядительными органами местах не более пяти дней в календарном месяце произведений живописи, графики, скульптуры, изделий народных художественных ремесел, продукции растениеводства и пчеловодства | |
| реализация физическими лицами на торговых местах на рынках и (или) в иных установленных местными исполнительными и распорядительными органами местах изготовленных этими физическими лицами хлебобулочных и кондитерских изделий, готовой кулинарной продукции, а также созданных ими произведений живописи, графики, скульптуры, изделий народных художественных ремесел; продукции цветоводства, декоративных растений, их семян и рассады, животных (за исключением котят и щенков); лекарственных растений, ягод, грибов, орехов, другой дикорастущей продукции; продукции, указанной в части первой пункта 11 статьи 294 Налогового кодекса Республики Беларусь, при наличии документов, предусмотренных частями второй и третьей пункта 11 статьи 294 Налогового кодекса Республики Беларусь | |
| выполнение работ, оказание услуг по дизайну интерьеров, графическому дизайну, оформлению (украшению) автомобилей, внутреннего пространства капитальных строений (зданий, сооружений), помещений, иных мест, а также моделирование предметов оформления интерьера, текстильных изделий, мебели, одежды и обуви, предметов личного пользования и бытовых изделий | за исключением иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих и временно проживающих в Республике Беларусь, по заказам граждан, приобретающих или использующих товары (работы, услуги) исключительно для личных, бытовых, семейных и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности |
| ремонт часов, обуви | за исключением иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих и временно проживающих в Республике Беларусь, по заказам граждан, приобретающих или использующих товары (работы, услуги) исключительно для личных, бытовых, семейных и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности |
| ремонт и восстановление, включая перетяжку, домашней мебели из материалов заказчика | за исключением иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих и временно проживающих в Республике Беларусь, по заказам граждан, приобретающих или использующих товары (работы, услуги) исключительно для личных, бытовых, семейных и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности |
| сборка мебели | за исключением иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих и временно проживающих в Республике Беларусь, по заказам граждан, приобретающих или использующих товары (работы, услуги) исключительно для личных, бытовых, семейных и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности |
| настройка музыкальных инструментов | за исключением иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих и временно проживающих в Республике Беларусь, по заказам граждан, приобретающих или использующих товары (работы, услуги) исключительно для личных, бытовых, семейных и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности |
| распиловка и колка дров, погрузка и разгрузка грузов | за исключением иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих и временно проживающих в Республике Беларусь, по заказам граждан, приобретающих или использующих товары (работы, услуги) исключительно для личных, бытовых, семейных и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности |
| производство одежды (в том числе головных уборов) и обуви из материалов заказчика | за исключением иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих и временно проживающих в Республике Беларусь, по заказам граждан, приобретающих или использующих товары (работы, услуги) исключительно для личных, бытовых, семейных и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности |
| штукатурные, малярные, стекольные работы, работы по устройству покрытий пола и облицовке стен, оклеивание стен обоями, кладка (ремонт) печей и каминов | за исключением иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих и временно проживающих в Республике Беларусь, по заказам граждан, приобретающих или использующих товары (работы, услуги) исключительно для личных, бытовых, семейных и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности |
| оказание услуг по разработке веб-сайтов, установке (настройке) компьютеров и программного обеспечения, восстановлению компьютеров после сбоя, ремонт, техническое обслуживание компьютеров и периферийного оборудования, обучение работе на персональном компьютере | за исключением иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих и временно проживающих в Республике Беларусь, по заказам граждан, приобретающих или использующих товары (работы, услуги) исключительно для личных, бытовых, семейных и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности |
| парикмахерские и косметические услуги, а также услуги по маникюру и педикюру | за исключением иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих и временно проживающих в Республике Беларусь, по заказам граждан, приобретающих или использующих товары (работы, услуги) исключительно для личных, бытовых, семейных и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности |
Количество самозанятых растет
Расширение списка видов деятельности без регистрации ИП позволило в 2018 году серьезно увеличить количество так называемых самозанятых граждан, а также ремесленников.
По официальным данным от министерства налогов и сборов, в минувшем году более 16 тысяч человек в Беларуси воспользовались возможностью оказывать услуги населению без регистрации в качестве индивидуальных предпринимателей. Есть все основания полагать, что в текущем году этот показатель также серьезно увеличится.
Как стать самозанятым в Беларуси?
Тут нет ничего сложного. Алгоритм включает 3 простых действия:
Как белорусу открыть брокерский счет в 2024 году и начать инвестировать в акции Google, Microsoft и других компаний. На основе своего опыта рассказываю, какие варианты доступны с белорусским паспортом, и какие есть нюансы в условиях санкций.
👉 Подписывайтесь на наш Telegram-канал о личных финансах в Беларуси
- встать на учет в местном налоговом органе (по месту регистрации в паспорте);
- подать заявление в произвольной форме о выбранном виде деятельности, месте и периоде ее ведения;
- уплатить единый налог на основании официальных ставок, определяемых местными Советами депутатов.
Посмотреть актуальные ставки можно на официальном сайте Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь.
Платить нужно каждый месяц, но только за те месяцы, в которые вы вели деятельность. Оплату можно произвести как в любом отделении банка, так и через ЕРИП.
В каких случаях вы не можете стать самозанятым?
- если нанимаете себе работников по трудовым или гражданско-правовым договорам;
Ранее самозанятые так же не могли обслуживать заказы ИП и юридических лиц. Однако согласно Указу Президента Республики Беларусь от 18 апреля 2019 года это стало возможным — единственное, что нужно заплатить подоходный налог с полученной прибыли. Как это происходит?
Например, вы выполняете работы на зарегистрированную в Беларуси организацию. Она же исчисляет, удерживает и перечисляет в бюджет необходимую сумму.
Ставка подоходного налога для физических лиц составляет в настоящее время 13%.
Какие есть льготы?
Ставка единого налога будет снижена на 20% для:
- пенсионеров;
- инвалидов;
- родителей в многодетных семьях с тремя и более детьми в возрасте до 18 лет;
- родителей, воспитывающих детей-инвалидов в возрасте до 18 лет.
Для того чтобы получить эту льготу, нужно при подаче заявления в местный налоговый орган о выборе того или иного вида деятельности предоставить документы, подтверждающие ваше на нее право.
В чем отличие ремесленников от самозанятых?
В отличие от самозанятых граждан, ремесленники оплачивают раз в год специальный сбор, равный 1 базовой величине. На сегодняшний день она составляет 25,5 BYN.
Важно: даже если вы работаете в качестве ремесленника сразу по нескольким направлениям, вы все равно оплачиваете только сбор выше и ни копейки больше.
Нужно ли платить ФСЗН?
27 декабря 2018 года вышел Указ №500 «О государственном социальном страховании», регулирующий этот вопрос.
Согласно ему, ремесленники и самозанятые граждане уже могут вносить платежи в Фонд социального страхования. Слово «могут» подчеркнуто неслучайно: это не обязанность, а лишь возможность для данной категории граждан без регистрации ИП обеспечить себе трудовую пенсию в будущем.
А отсутствие документарного учета и крайне простая схема расчета налоговой базы позволяют самозанятым гражданам и ремесленникам заниматься любимым делом и параллельно принимать полноценное участие в экономике страны.
Можете дополнить, или остались непонятные моменты? Спрашивайте в комментариях, я всегда на связи.
С уважением, автор Дмитрий.
Обнаружили ошибку или устаревшую информацию? Пожалуйста, напишите на почту finbelarus@yandex.by или в комментарии.
Подпишитесь на наш Telegram канал о личных финансах в Беларуси.
Добрый день, жена планирует занимается моментальным загаром ( процедура, в процессе которой на тело человека при помощи специального оборудования наносят тростниковый лосьон) в небольшом районном центре, для этого планирует арендовать помещение для оказания услуг, подскажите можно ли этой услугой заниматься как самозанятая?
можно однавремено заниматся покос травы ,рубка распилка дров . заточка цепей
Здравствуйте.Я столкнулась с самозанятым в компьютерной сфере(переустановка Windows)Показал прейскурант цен,так же дал подписать договор,но, всё без печати!Как я смогу доказать,что я внесла какие-то денежные средства,если это только на бумаге и без печати?И мало ли какие то споры возникнут.То,что он мне прейскурант показал,так я сама могла бы на принтере распечатать!Ни одной подписи,ничего!!!
Здравствуйте, хочу открыть онлайн школу (я логопед), по развитию детей,т.е.родители через сайт, соц.сети будут узнавать об услуге, оплачивать на карту, могу ли я быть самозанятой? (у меня ещё чуп есть, я в офисе провожу занятия по логопедии, развивающие занятия, но я так понимаю, что для онлайн школы чуп не подойдёт, т.к.с других стран удобно платить с карты на карту)?
Здравствуйте! Спасибо за подробную статью по самозанятым. Может сможете помочь в следующем вопросе. Я являюсь самозанятой (мастер ногтевого сервиса). Живу в небольшом поселке и знаю, что многим клиентам очень неудобно до меня добираться. Так вот, могу ли организовать доставку своих клиентов на личном авто? И если да, за рулем должно быть только я, или можно мужу? Заранее спасибо!
Добрый день. Подскажите. Если я хочу реализовывать готовую кулинарную продукцию на местах уст. законом. Ко мне непременно возникнут вопросы со стороны СЭС.. Необходимо ли мне ещё проводить какие либо меры по проверке моей гот. продукции. (делать смывы, предоставлять продукцию на проверку и тд…) Либо же это не входит в обязанности самозанятых и я могу спокойно работать с табличкой «Данная продукция не проходила экспертизу…» .? Как обезопасить себя в правовом поле по данному вопросу, ведь продукция не проходит экспертизу.? Возможен ли такой вариант, что я заключаю договор с СЭС и делаю все необходимые экспертизы., т. к.. если указывать, что данная продукция не проходила экспертизу , то спрос на мою продукцию будет значительно меньше чем при наличии экспертизы. Спасибо.
Здравствуйте!
Можно ли самозанятым изготавливать и продавать сыр, творог, масдо?
Скажите пожалуйста, могу ли я будучи самозанятым мастером по маникюру, оказывать услугу у себя на дому и на каких условиях?
если нет — то где ?
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста можно ли оформить как ремесленник производство мыла, скраба, свечей??
Да, можно в списке видов ремесленной деятельности есть такой пункт http://www.nalog.gov.by/ru/perechen-vidov-deyatelnosti/. Поэтому оформляйтесь и работайте в свое удовольствие)
А скажите пожалуйста. Если есть идея заняться индивидуальным пошивом одежды из материала заказчика. То это что такое? Как это должно оформляться? И можно ли в социальных сетях вести какую-либо деятельность связанную с этим, например рекламу, поиск клиентов и прием заказов на пошив? Либо же продажу своих изделий через те же соц сети. Ведь у нас в стране практически все так работают.
В списке для самозанятых есть такой вид деятельности, поэтому вам стоит лишь уведомить налоговую о своей работе и уплачивать единый налог авансовым способом. Рекламировать можно все что угодно, но вот продавать через социальные сети нельзя. Другими словами, на ваших товарах при рекламе не должен стоять ценник, чтобы не было возможности заключения между продавцом и покупателем договора публичной оферты. В противном случае это можно трактовать как интернет-магазин со всеми вытекающими отсюда последствиями, главное из которых — необходимость оформления ИП.
Здравствуйте, прдскажите нужно ли мне как физ лицу, открывать ИП, если я хочу арендовать помещение?
Нет, это необязательно. Вы можете арендовать помещение и как самозанятое лицо. Вот только использовать его для субаренды не сможете.
Доброго дня всем. Интересует вопрос о самозанятости в сфере парикмахера.Интереснует на каких условиях это все происходит, есть ли ограничения по месту работы??! (допустим, если мне будет нужно выехать за пределы района, где я платила налог, для осуществления деятельности, надо ли дополнительно какие- то документы и уплаты
!?) Есть ли разница в месте осуществления услуги? (арендное не жилое помещение или жилое — квартира?).. Спасибо за помощь.
Вообще, ограничение по месту деятельности есть, так как в разных районах свои ставки налога. Однако в жизненной реальности часто бывает трудно соблюсти это правило, плюс к тому, имеет значение не конечное место выезда, а место размещения вашего объявления или так называемого офиса. Вряд ли, к вам будут вопросы, если время от времени нужно будет покидать границы вашего района для выполнения тех или иных заказов. Аналогично и по месту осуществления услуги: нет разницы, какое жилье вы используете. Но если санстанции поступит жалоба на вас, то придется выполнять их требования.
Спасибо Вам за четкий и ясный ответ!
Здравствуйте!Подскажите пожалуйста,услуги эзотерического характера(консультирование)куда можно отнести?Спасибо)))
Добрый день! К сожалению, не нашли в списке такого вида деятельности. Лучше всего проконсультироваться со специалистами из налоговой, возможно, они отнесут это направление к своего рода консультированию по учебным дисциплинам.
Здравствуйте, есть ли нюансы оформления самозанятости консультационного характера в совмещении с работой в системе образования?
Нет никаких нюансов, вы можете работать по договору и в то же время подрабатывать как самозанятая. Главное — подать заявление в налоговую и регулярно оплачивать налог.
Здравствуйте.Дает какой нибудь банк кредиты самозанятым? как подтвердить свой доход?
Банк может дать вам кредит как физическому лицу, а не строго под ту деятельность, которую вы ведете в качестве самозанятой. Также вы можете получить субсидию от государства, если занимаетесь ремесленничеством или агроусадьбами.
Спасибо, я имею ввиду как сделать так, чтобы банк учёл мои доходы, ведь справку с работы я не могу предоставить. Налог плачу исправно.
Это делается просто: вы можете сделать выписку по платежам, поступающим на ваш карт-счет и использовать ее в качестве подтверждающего документа для заявленного дохода. Также можете приложить документы об уплаченном едином налоге за все месяцы деятельности. При необходимости банк дополнительно запросит нужные данные.
Здравствуйте! Если я хочу шить и продавать многоразовые защитные маски, как это оформляется в налоговой?
В списке видов деятельности пошив защитных масок не значится, поэтому вам лучше уточнить в налоговом органе самостоятельно, подходит ли такое занятие для получения статуса самозанятого или ремесленника. Если же нет, то придется открывать ИП и использовать упрощенную систему налогообложения либо выплачивать каждый месяц единый налог.
Дмитрий, добрый день! Спасибо за статью. У меня вопрос. Если я хочу оказывать услуги по стилистике: Шопинг-сопровождение, разбор гардероба, разовые консультации, то я могу отнести себя к самозанятым или ремесленникам? Если нет, то посоветуй пожалуйста как правильно официально оформиться? Благодарю за ответ!
Добрый день, Ольга! К сожалению, в документе такого рода деятельности не нашли. Попробуйте уточнить в налоговой, может ли консультирование по такому вопросу считаться деятельностью, которой можно заниматься в статусе самозанятой. Если же нет, то придется оформлять ИП. В таком случае подходит упрощенная система налогообложения: так вы будете платить налоги исключительно с ваших доходов.
Здравствуйте!
Пишу музыку и песни. Собираюсь продавать их через интернет по всему миру, в частности: социальные сети, сайт и маркетплейсы. Хочу понять, как мне оформляться занимаясь только данным видом деятельности!?
Заранее благодарю.
Добрый день, Дмитрий) Подскажите пожалуйста, мой брат хочет заниматься сборкой и установкой бань. Надо ли открывать ИП и, если да, то какой вид налогообложения необходимо при этом использовать?
Да, требуется открытие ИП. При этом вы можете выбрать как единый налог, так и упрощенную систему налогообложения. Есть и третий вариант — ОСН (общая система налогообложения), при которой раз в квартал вы должны отдавать государству 13% от заработка. Однако она гораздо сложнее по ведению бухгалтерии и не популярна среди населения.
Спасибо большое
Добрый день, Дмитрий, подскажите, пожалуйста, а если постоянная регистрация в Гомеле, но жить и осуществлять деятельность собираюсь в Минске? Можно ли так вообще поступать? Где в таком случае обращаться в налоговую службу?
Вообще обращаться нужно по месту регистрации, а место осуществления деятельности роли не играет. В этом нет ничего противозаконного, если вы, заявив о себе в Гомеле, будете обслуживать клиентов, например, в Минске. В любом случае определяющим фактором вашего благополучного статуса самозанятой является оплата единого налога авансовым способом.
Дмитрий, вы не совсем правы. Обращаться действительно нужно по месту регистрации, но место осуществления деятельности важно — налоговая ставка может отличаться.
Спасибо большое!
Здравствуйте! Являюсь самозанятым, Фотограф семейный. Плачу ежемесячно единый налог. В планах открыть ещё свою фотостудию, арендовав помещение. Вопрос: смогу ли я иногда сдавать в аренду фотостудию другим фотографам, не регистрируя ИП?
В списке для самозанятых субаренда не значится. Поэтому нет, не можете. Это уже другой вид деятельности, который требует регистрации ИП,
Т. е. получается, что на час сдавать в аренду фотостудию, как это делает большинство самозанятых фотографов владельцев это незаконно? И для этого нужно быть зарегистрированным ИП и на каждый час аренды заключать договор? Не встречал таких студий ещё, поэтому и уточняю)
Фактически, да. Это все иной вид деятельности, которого в списке для самозанятых нет.
Подскажите пожалуйста, предоставляют ли субсидию на открытие своего дела самозанятым гражданам без регистрации ИП для оказания услуг парикмахерских? Если да, то каков порядок действий?
Субсидия без ИП предоставляется только тем, кто занимается ремесленной деятельностью либо занят в сфере агротуризма. Поэтому получить ее, увы, не получится.
Добрый день. Если Я хочу осуществлять деятельность через страницу Инстаграм в интернете, оказание услуг: Тарология. Нужно ли Мне что-либо регистрировать или уплачивать?
Спасибо.
Добрый день! Это можно считать консультационными услугами. От вас требуется по по описанному в статье алгоритму заявить о себе в налоговой как самозанятое лицо и после уплаты единого налога заниматься своей деятельностью.
Здравствуйте, подскажите пожалуйста такой вопрос. Оформлена в налоговой как физлицо(репетитор), ежемесячно уплачиваю единый налог.На государственной работе не оформлена. Что положено мне из выплат,при выходе в декретный отпуск, в интернете указано,что ИП,ремесленники,нотариусы получают 50% ежемесячного пособия до 3х лет. Про 50% для самозанятых ничего не сказано. Позвонив в соц.службу труда и занятости своего города,сказали,что положено 50% пособия
Вообще, есть положение п. 3 ст. 13 Закона «О государственных пособиях семьям, воспитывающим детей», которое утверждает , что ИП, нотариусы, адвокаты, ремесленники, лица, осуществляющие деятельность в сфере агроэкотуризма имеют право на пособие по уходу в размере 50% от установленного законодательством. Репетиторство не относится к предпринимательской деятельности. А лицам, которые осуществляют не предпринимательскую деятельность и уплачивают единый налог,, размер пособия по уходу не ограничивается. Соответственно, вы можете претендовать на полное пособие, если не осуществляете свою деятельность по гражданско-правовому договору.
спасибо за объяснение!!!
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, приготовление салатиков, блинчиков,оладьи, драники, под заказ, может ли подходить под самозанятость?
Ознакомьтесь с определением кулинарной продукции, чтобы уточнить для себя, подпадают ли ваши изделия под эту категорию. http://www.nalog.gov.by/ru/kulinarnaya-produkciya/
На наш взгляд, вполне подходят, поэтому вам остается только уплатить единый налог и сообщить в налоговую о своей деятельности. И, конечно, успешно работать.
Спасибо большое за ответ. И подскажите ещё пожалуйста, если я являюсь ИП(по другим видам деятельности) упрощённая система налогообложения. Могу ли я одновременно являться еще и самозанятой?
Теоретически — да, если вид деятельности отличается от той, что ведется вами как ИП. Тем более, что вы уплачиваете при этом единый налог. Однако никаких комментариев по этой поводу со стороны налоговых органов еще не было, поэтому рекомендуем вам самим уточнить у своего консультанта. Либо просто воспользоваться справкой.
Добрый день, я в ЧУП оформлена на 0.25 ставки парикмахером, одновременно хочу орендовать ещё рабочее место маникюра у своей хозяйки салона как манюкюрша и хочу оформиться как самозанятая только как мастер маникюра, при этом всем я пока в декретном до 3х лет. Получается официально я работаю на хозяйку салона на 0.25 ставки как парикмахер, а маникюром я буду заниматься как самозанятая, на себя. 1) Я не теряю пособие до 3х лет, при обормлении как самозанятая в таком случае? 2) И платить я буду только единый налог? 3) То, что я оказывают услуги как парикмахер на 0.25 ставки не добавит ещё каких выплат? 4) И обязательно ли мне говорить все это в налоговой при написании заявления как самозанятая?
1. Нет, не теряете, если состоите в трудовых отношениях не более, чем на 0,5 ставки, и только у одного нанимателя.
2. Да, от вас требуется только уплата единого налога согласно установленной системе ставок.
3. То, что вы работаете еще на 0,25 ставки, не несет для вас никаких дополнительных выплат кроме подоходного налога, который высчитывается из вашей начисленной ЗП работодателем.
4. Разумеется, лучше раскрыть все карты в кабинете у инспектора, чтобы в дальнейшем к вам не возникло никаких дополнительных вопросов. Подчеркнем, что все вышенаписанное актуально только в том случае, если вы являетесь САМОЗАНЯТОЙ. Для ремесленников совершенно иной расклад, так как они не платят единый налог.
Спасибо вам огромное
И ещё вопросик, при написании заявления в налоговой как самозанятая, я обязана буду указать по какому адресу буду работать (на дому или где то на аренде)? Или это не обязательно указывать?
Вообще, есть такое предписание — указывать место проведения деятельности. Поэтому лучше всего указать наиболее вероятный вариант.
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста. Я самозанятая, мастер маникюра. Открыла свой маникюрный кабинет. Какие санитарные нормы я должна выполнять? Санстанция не разрешает пользоваться декретом 7 от 23.11.2017, т.к. я не ИП. Правомерно ли это?
Указанный Декрет регулирует лишь субъекты хозяйствования (ИП, ООО и др.), к которым вы не относитесь. Следовательно, он на вас не распространяется, вам правильно пояснили в санстанции. Более того, санитарных норм и правил, которым вы должны подчиняться, формально нет. Поэтому привлечь вас за что-то могут лишь по жалобам со стороны клиентов. В этой ситуации самое разумное — ориентироваться на нормы и правила этого Декрета, чтобы обеспечить себе спокойное ведение своего дела, и делать все, чтобы ваши клиенты не писали жалобы на некачественные услуги и антисанитарию.
Спасибо большое за такой подробный ответ! Но дело в том, что меня обязывают соблюдать санитарные нормы более, чем десятилетней давности, которые гораздо жестче, чем в декрете 7 и ради которых мне нужно делать ремонт и так абсолютно нового помещения. Например, обязали выровнять стены, покрытые декоративной штукатуркой, чтобы они были гладкими. Вот я и спрашиваю, правомерно ли это
В таком случае вы поинтересуйтесь, на основании чего к вам будут применять штрафные меры и какие это будут меры, собственно. Вполне вероятно, что это была всего лишь рекомендация, не совсем корректно озвученная. И уж совсем нет логики в том, чтобы применять нормы, которые уже устарели — это раз, и которые опять же разрабатывались для субъектов хозяйствования, то есть, ИП, ООО и прочих — это два. Укажите на это в разговоре с санстанцией.
Спасибо большое за ответ!
К сожалению, я все же получила предписание сделать стены гладкими, согласно постановлению 17 2009года. В нем есть фраза «и физических лиц», а в декрете 7 нет((
Подскажите, пожалуйста, при заключении договора подряда самозанятого с юр лицом кроме подоходного налога организация еще обязана выплатить ФСЗН?
Нет, уплата страховых взносов в ФСЗН для самозанятых носит добровольный характер. Организация только удерживает с их гонорара необходимый для вычета подоходный налог.
Здравствуйте, согласно нижесказанного могу ли я выполнять работы по штукатурке, оказывать услуги по облицовке стен,поклейке обоев как ремесленник или нужно быть самозанятым?
Ремесленная деятельность – это деятельность физических лиц по изготовлению и реализации товаров, выполнению работ, оказанию услуг с применением ручного труда и инструмента, осуществляемая самостоятельно, без привлечения иных физических лиц по трудовым и (или) гражданско-правовым договорам инаправленная на удовлетворение бытовых потребностей граждан.
Добрый день! Выбор оформления своей деятельности осуществляется не на основании определения, а согласно конкретному перечню видов деятельности. Вот этот список по ремесленникам http://www.nalog.gov.by/ru/perechen-vidov-deyatelnosti/ Как видите, в нем нет вашего вида деятельности. Зато она есть в списке для самозанятых. Если же у вас есть сомнения по этому поводу, то проще всего получить ответ в местном налоговом органе, где вам точно укажут на нужный выбор.
Здравствуйте, Дмитрий! Подскажите, пожалуйста, если я хочу консультировать по астрологии (китайская метафизика), это относится к самозанятости или нужно ИП?
На наш взгляд, вы вполне можете этим заниматься в статусе самозанятой, так как этот вид деятельности носит консультационный характер. Рекомендуем уточнить в налоговом органе во избежание недоразумений.
Спасибо)
Добрый день, изготовление и продажа тортов может относиться к самозанятости?
Да, может. Это одно из самых популярных направлений, к слову. Достаточно взглянуть на соответствующие предложение в Инстаграме.
подскажите!будет ли подходить небольшое производство ЛИТЬЁМ тротуарной плитки в домашних условиях (гараж). с небольшим объёмом кв.метров плитки в месяц, для продажи населению, к ремеслу? или кем лучше оформится+я работаю на официальной работе(РАБОЧИМ)
Такого направления в списке самозанятых нет, поэтому оптимальный вариант для вас — оформить ИП, если объемы небольшие, то упрощенная система налогообложения как раз будет кстати. А ваше официальное трудоустройство позволяет вам не делать взносы в ФСЗН.
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, занимаясь приготовлением пиццы в домашних условиях и её доставкой, могу ли я считаться самозанятой?
Да, так как пицца относится к мучным кулинарным изделиям. Правда, не забудьте уведомить о своей деятельности налоговую и уплатить единый налог.
Подскажите:
1. Что считать под термином «вести деятельность»? К примеру пишу веб-сайт 2 месяца заказчику. Мне платить единый налог в первый месяц когда я нашел клиента и начал с ним сотрудничать или мне платить дважды за каждый из двух месяцев во время работы над сайтом?
2. Если я пишу сайт для личного, домашнего использования — я плачу единый налог. А если я буду писать сайт для коммерческого использования — это в принципе разрешено, уплачивая подоходный налог или не разрешено?
Спасибо.
1. Под этим подразумевается прием заказов от клиентов, а не срок их выполнения. Другими словам, если вы оплатили налог на январь, то в феврале не имеете права принимать заказы.
Разрешите уточнить, что подразумевается под «приемом заказов». Это когда мы с заказчиком обсудили детали и согласились сотрудничать т.е. заключив сделку? Или это просто обсуждение? Т.е. если мой сайт рекламирует мои услуги и мне в течении месяца поступают предложения, мы переписываемся, обсуждаем, НО сделку не заключаем, я отказываю, то за это нужно платить единый налог? Спасибо.
2. Разрешено в обоих случаях. Разница только в том, с каким лицом вы сотрудничаете — физическим или юридическим. Если второй случай, то нужно уплатить подоходный. Его, как правило, удерживает с вашего гонорара сам заказчик. Либо вы сами учитываете эту сумму при подаче декларации о доходах.
добрый день!уточните пожалуйста к какому виду деятельности относится массаж(общий, классический, НЕ лечебный), и как нужно регистрироваться, как ИП или как физ.лицо для его осуществления? знакомые массажисты говорят ,что как физ.лицо, а в налоговой , что как ИП. Спасибо!
Такого вида деятельности нет в списке для самозанятых, поэтому вам действительно нужно оформиться как ИП. Следовательно, в налоговой вам говорят правду.
Здравствуйте. У меня ЛПХ. Продаём свинину на рынке. Могу ли я как самозанятый или как ремесленник засолить или закоптить сало в домашних условиях и продавать. Ведь все документы, включая ветсвидельство, есть. Как физлицо я не имею право.
В Указе нет упоминания о сельскозозяйственной продукции такого типа, поэтому рекомендую вам обратиться за разъяснениями в МНС. Там вы точно получите верный ответ.
Здравствуйте подскажите пожалуйста а если у меня временная регистрация я могу стать самозанятой или ремеслинником занимаясь маникюром ?
Нет, стать ремесленником или самозанятым могут лишь граждане Республики Беларусь. Деятельность тех или иных лиц без гражданства или с временной регистрацией будет считаться предпринимательской.
Здравствуйте! Если мои заказчики из Украины и России и они будут оплачивать мои услуги на карту Сбербанка России. Возникнут ли вопросы ко мне со стороны налоговой? Есть ограничения?
Ограничение есть только одно: если ваши доходы превышают умноженную на 10 сумму единого налога, уплаченного вами за период ведения деятельности, то придется уплатить дополнительно 10% от суммы превышения. Можно сделать это через через декларацию о доходах. Что касается карты иностранного банка, то к вам логично могут возникнуть вопросы со стороны налоговой по поводу операций, проводимых через открытый в России карт-счет. Однако целенаправленно никто вашу карту проверять не будет, для этого нужен какой-то стимул. Например, если вы приобрели дорогой автомобиль. В таком случае ожидайте полной проверки вашей деятельности.
Подскажите, пожалуйста, почему будет применяться этот коэффициент (умножение на 10)? Если максимальных сумм оборота не прописано, а договор нужно заключать устный. И если возможно ссылку на эту норму. Спасибо
Потому что это прописано в «Общих условиях применения единого налога для индивидуальных предпринимателей и физических лиц» http://www.nalog.gov.by/ru/article293/#article293p4 пункт 4
Скажите пожалуйста можно ли открыть мини кафе в своем доме и считатся самозанятым?
Открыть, конечно, можно, если согласовать все по документам, но такая деятельность подпадает под коммерческую и логично не входит в список тех видов, по которым оформляется самозанятость.
Подскажите, пожалуйста. У меня есть блог, хочу разместить на нём рекламу (сотрудничаю с рекламной сетью как физическое лицо, сеть российская, платит в долларах на карту), сейчас нигде не работаю, т.е. это будет единственным источником дохода. В налоговой говорят: получайте деньги 2020-й год, в следующем подавайте декларацию о доходах. Но я не до конца уверен, не попадает ли такой доход под предпринимательскую деятельность? Каким образом регулируется такой заработок? Как правильно всё сделать?
На вашем месте я бы сделал электронное обращение в налоговую, чтобы иметь на руках официальный, а не устный, ответ. Еще почитайте тему на Онлайнере https://forum.onliner.by/viewtopic.php?t=736859
Видел информацию, что если физлицо получает деньги только от одной компании, то ИП можно не оформлять, а только в следующем подавать декларацию о доходах и платить 13% подоходного с полученных сумм. Но это надо уточнять. Возможно, еще влияет, сколько раз в год приходят платежи.
Если разберетесь, напишите в комментариях, пожалуйста, многим эта информация будет полезна!
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, изготовление и продажи съедобных букетов( сладости, сухофрукты, овощи, мясная продукция — не собственного производства), относится к ремеслу?
Добрый вечер! Нет, этот вид деятельности не входит в список утвержденных государством ремесел, которыми могут самостоятельно заниматься граждане и получать с этого доходы.
Дмитрий, какие особенности в оформлении самозанятости при условии,что жена находится в декретном отпуске
Вы имеете в виду свое оформление или жены? Если первый случай, то нет никакой специфики, вы точно так же оформляетесь, как и любой другой человек, желающий стать самозанятым. Если же второй, то жена сохраняет пособие по уходу за ребенком до 3 лет, так как уплачивает единый налог.
Реолизация продукции цветоводства можно продовать не имея личного участка
Нет, так как это является коммерческой деятельностью и требует регистрации вас в качестве индивидуального предпринимателя.
Можно ли самозанятым заниматься продажей цветов не имея земельного участка как перекупщик там купил там продал
Здравствуйте. Относится ли к ремесленничеству пошив на дому бескаркасной мебели, например кресло-мешок?
Добрый вечер! Ответ на вопрос напрямую зависит от того, какие материалы вы используете для изготовления. Посмотрите в этом списке на официальном сайте белорусской налоговой http://www.nalog.gov.by/ru/perechen-vidov-deyatelnosti/ Если ваша деятельность подходит, то да, вы можете быть ремесленником.
Подскажите пожалуйста если я не имею возможности снимать место для услуг (депиляция) езжу на дом, как мне оформиться как самозанятой?
Наличие места для оказания услуги роли не играет. Вам достаточно встать на учет в налоговой (по месту регистрации в паспорте) и подать заявление о том, что планируете заниматься определенной деятельностью. В качестве места оказания услуг можно указать выездную форму. А после нужно оплатить единый налог (посмотрите вашу актуальную ставку) и работать спокойно.
Здравствуйте подскажите пожалуйста а если у меня временная регистрация я могу стать самозанятой или ремеслинником ?
Какой подтверждающий документ об оплате может выдать самозанятое лицо физическому лицу, получившему услугу?
Если вы платите единый налог и осуществляете деятельность как самозанятое лицо, то можете принимать оплату своих услуг любым удобным для вас способом — и закон не обязует вас оформлять какие-либо документы, которые могут служить подтверждением принятия оплаты. Отметим, что кассовый аппарат или платежный терминал самозанятые иметь не могут — для этого им надо переквалифицироваться в ИП или ООО. Что же касается возможных недоразумений и вопросов по части оказания услуги и оплаты за нее, то все споры между поставщиком и потребителем услуги будут рассматриваться в суде коллегией по гражданским делам.
Если я организовыапю мероприятия по дополнительном у образованию для взрослых :приглашаю стилистов, психологов и проч. Это какой из списка вид деятельности? Как то оформлять наше сотрудничество?
Из всех видов деятельности, представленных в документе по самозанятости, более всего подходит репетиторство (консультативные услуги по отдельным учебным предметам (предметам), учебным дисциплинам (дисциплинам), образовательным областям, темам, в том числе помощь в подготовке к централизованному тестированию). Но вполне допускаем, что в вашем случае нельзя быть самозанятым по роду деятельности, что вы ведете. Уточните этот вопрос в налоговой, чтобы развеять все сомнения. Там же и получите ответ на вопрос о том, как оформлять сотрудничество. Но в любом случае с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями (если работаете с ними) заключается договор, согласно которому они удерживают подоходный налог с вашего гонорара. Однако это все актуально только в случае, если ваша деятельность подойдет под одну из перечисленных в списке и вы сможете стать самозанятым официально.
Скажите, а декретные при мне остаются? Пособие по уходу за ребёнком до 3 лет?
Если вы стали самозанятой и уплачиваете единый налог, то да, вы полностью сохраняете пособие по уходу за ребенком до 3 лет. Однако с ремесленниками это правило не работает — они не платят единый налог и теряют 50% пособия вследствие своей деятельности. Также вы потеряете половину пособия, если устроитесь на работу более чем на половину ставки либо у нескольких нанимателей на разный тип ставок.
Дмитрий, а как с пособием по уходу за ребенком-инвалидом? Оно сохранится при самозанятости, или отберут?
А вот здесь вопрос сложный и неоднозначный. С одной стороны, законом декларируется ваше право на пособие, если вы работаете или осуществляете иной вид деятельности в Республике Беларусь, приносящий заработок (доход), с которого уплачиваются страховые взносы в бюджет фонда. Самозанятые могут уплачивать взносы в ФСЗН, следовательно при таком условии вы можете претендовать на пособие. Я бы посоветовал вам сделать запрос в соответствующие органы, чтобы точно знать ответ.
«Платить нужно каждый месяц, но только за те месяцы, в которые вы вели деятельность.»
Каким образом отслеживаются эти «месяцы работы»?
Подозреваем, что точно так же, как отслеживается деятельность индивидуальных предпринимателей. Любая «контрольная закупка» поможет выявить тех лиц, которые не заплатили единый налог, но ведут деятельность как самозанятые. Со всеми выходящими из этого печальными последствиями.
Тогда другой вопрос: платить нужно до или после осуществления этой деятельности?
Уплата единого налога всегда осуществляется ДО конкретного периода деятельности.